17，某公司在1999年度的销售收入为1，600，000元，销售净利率15%，股利发放率为40%，随销售收入变动的资产占销售收入的比例为45%，随销售收入变动的负债占销售收入的比例为35%，计划2000年的销售收入比1999年增加400，000元，销售净利率和股利发放率与1999年保持不变，随销售收入变动的资产占销售收入的比例为42%，随销售收入变动的负债占销售收入的比例30%，固定资产的折旧为40，000元，新增投资项目所需资金150，000元。则该公司2000年对外资金需求量为多少元？
对外资金需求量=400000×（45%-35%）-（1600000+400000）×15%×（1-40%）
-40000+150000-2000000×（45%-42%）+2000000×（35%-30%）=10000（元）
18，某公司根据历史资料统计的经营业务量与资金需求量的有关情况如下：
经营业务量（万件） 10 8 12 11 15 14
资金需求量（万元） 20 21 22 23 30 28
要求分别用回归直线法和高低点法预测公司在经营业务量为13万件时的资金需求量。
答: 回归直线法: b =（n∑xy - ∑x∑y）/（n∑x2 – （∑x）2=（6×1727–70×144）/（6×850–702）
=1.41a =（∑y-b∑x）/ n =（144–1.41×70）/6=7.55
所以，y = 7.55 + 1.41x,当经营业务量为13万时，对外资金需求量：
y=7.55 + 1.41×13=25.88（万元）
高低点法: b =（30–21）/（ 15–8）=1.29
. a =30-1.29×15=10.65
所以，y = 10.65 + 1.29x,当经营业务量为13万时，对外资金需求量:
y=10.65+1.29×13= 27.42（万元）
19，企业向银行借入一笔款项，银行提出下列条件供企业选择：A，年利率为10%（单利），利随本清。B，每半年复利一次，年利率为9%，利随本清。C，年利率为8%，但必须保持25%的补偿性余额。D，年利率为9.5%按贴现法付息。企业该选择和种方式取得借款？
答：Air=10%
Big=（1+9%/2）2-1=9.20%
Chi=8%/（1-25%）=10.67%
Did=9.5%/（1-9.5%）=10.50% 应该选择B条件。
20，某公司准备发行面值为500元的企业债券，年利率为8%，期限为5年。就下列条件分别计算债券的发行价。（1）每年计息一次请分别计算市场利率在6%、8%、10%的条件下的企业债券发行价。（2）到期一次还本付息（单利）分别计算市场利率在6%、8%、10%的条件下的企业债券发行价。（3）到期一次还本付息分别计算市场利率在6%、8%、10%的条件下的企业债券发行价。（4）无息折价债券分别计算市场利率在6%、8%、10%的条件下的企业债券发行价。
（1） 每年计息一次:
市场利率6%的发行价=500×（P/F，6%，5）+500×8%×（P/A，6%，5）
=500×0.7473+500×8%×4.2124=542.15（元）
市场利率8%的发行价=500×（P/F，8%，5）+500×8%×（P/A，8%，5）
=500×0.6806+500×8%×3.9927=500.00（元）
市场利率10%的发行价=500×（P/F，10%，5）+500×8%×（P/A，10%，5）
=500×0.6209+500×8%×3.7908=462.37（元）
（2） 到期一次还本付息（单利）:
市场利率6%的发行价=500×（1+8%×5）×（P/F，6%，5）=500×（1+8%×5）×0.7473=523.11（元）
市场利率8%的发行价=500×（1+8%×5）×（P/F，8%，5）=500×（1+8%×5）×0.6806=476.42（元）
市场利率10%的发行价=500×（1+8%×5）×（P/F，10%，5）=500×（1+8%×5）×0.6209=434.63（元）
（3） 到期一次还本付息:
市场利率6%的发行价=500×（F/P,8%,5） ×（P/F,6%,5）=500×1.4693×0.7473=549.00（元）
市场利率6%的发行价=500×（F/P,8%,5） ×（P/F,8%,5）=500×1.4693×0.6806=500.00（元）
市场利率10%的发行价=500×（F/P,8%,5） ×（P/F,10%,5）=500×1.4693×0.6209=456.14（元）
（4） 无息折价发行:
市场利率6%的发行价=500×（P/F,6%,5）=500×0.7473=373.65（元）
市场利率8%的发行价=500×（P/F,8%,5）=500×0.6806=340.30（元）
市场利率10%的发行价=500×（P/F,10%,5）=500×0.6209=310.45（元）

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